农村信用社流程银行构建的思考

　　【摘 要】本文在分析当前金融市场竞争激烈的趋势和背景下，分析农村信用社组织模式目前存在的主要问题，提出农村信用社构建流程银行的必要性和基本目标，并借鉴现代股份制商业银行成功经验，就农村信用社如何大胆改革，构建现代“流程银行”提出措施和建议。　　【关键词】农村信用社流程银行构建；思考　　一、流程银行概述　　中国银监会主席刘明康于2005年10月在“上海银行业首届合规年会上”提出了“流程银行”的概念后，各商业银行纷纷表示要建设成为流程银行。其中，就有中小商业银行的身影。“流程银行”是与“部门银行”相对立的，要求以客户为中心，以市场为导向，实现组织机构的扁平化、业务的垂直化管理。中小商业银行建设流程银行具有重大的实际意义和理论意义，既可以提高中小商业银行的经营管理水平，还可以完善流程银行的理论体系，促进中小商业银行流程银行建设理论的发展。　　二、当前农村信用社构建流程银行的必要性及基本目标　　（1）构建流程银行的必要性。当前，农村信用社的发展正处于变革的关键时刻。按股份制组建商业银行体制的改革、央行专项票据兑付引发的管理制度改革、市场导向改革等，要求各级农信社必须主动去洞悉潜在的变革和对变革作出适当的反应，而了解市场发展的局面及其趋势只是关键的第一步，能够增强策略性地开展业务的能力，提高为客户服务的水平，以把握变革带来的机遇及面对相应的挑战则至关重要。（2）构建流程银行的基本目标。构建流程银行的目标，应参考巴塞尔新资本协议精神，借鉴国内外商业银行先进经验，结合当前经营环境和农信社自身实际，明确发展战略，完善法人治理，构建基于合规的、以客户为中心、以流程再造为关键、以成本控制为基础、以提高效率为导向、以农村信用社企业价值最大化为终极目标的现代银行经营管理体系，并借此推动包括授信业务在内的所有业务流程、政策制度、治理结构、组织架构、人力资源以及企业文化的变革，最终实现向现代商业银行过渡。　　三、农村信用社构建流程银行的预期　　（1）机构将逐步扁平化。通过流程银行构建，形成的流程型组织管理模式既实现了建立农村信用社内部的流程型组织体系，同时也将影响全辖的流程运作，推动各级农村信用社的组织创新，减少了多余的环节，理顺了流程之间的关系。（2）业务流程体系逐步形成。在流程银行管理模式下，首先是从客户的分类、产品的定义入手，而这种理念在流程银行项目实施过程中必然导致对客户的细分，建立特定客户服务标准，以客户为中心的业务流程逐步形成。（3）风险防控能力大大增强。流程银行建设项目就是从对各业务及管理流程的梳理、清理和整合开始，以制订《业务流程合规手册》为基础工作，系统地识别风险和评估、量化风险，并逐一提出控制措施，实现对风险的管理由事后处置走向事前的预防。（4）经营效益显著提高。以业务线为核心将分散资源集中整合为相对独立的单元，则有利于实现集约化、规模化经营，从而提高资源利用效率，提升各级农村信用社对于市场需求及其变化反应的灵敏度。　　四、农村信用社构建流程银行措施建议　　（1）树立以客户为中心的经营理念。在构建流程银行过程中，需要各级人员彻底转变传统观念，树立以客户为中心的经营理念，实现再造后业务流程以客户为中心，流程中每个人的工作由客户做出评价，评价结果纳入绩效考核系统。（2）立足农村金融阵地。农村信用社自身特征、自身条件、自身优势及经营优势都决定了农村信用社的市场定位应面向农村，立足于“三农”。当前农村信用社发展趋势良好，运用金融服务支持农业增产、农民增收和农村经济发展，求得稳定的储源扩大和存款幅度增长，再周转资金服务“三农”，促双边增加收入，是农村信用社生存和发展的明智选择。（3）建立完善的风险防控体系。推进全面风险管理体系建设，建立统一化、专业化的信用、市场、操作风险管理模式、机制和流程。在进行风险管理时，合理使用敏感度分析、风险价值VAR、压力测试和情境分析等风险分析和控制手段来对潜在风险进行管理，合理设定并动态调整风险承受限额，有效控制各类风险。（4）以强大的信息技术支持作为技术基础。首先要建立统一的客户数据库，实现客户管理系统的标准化，并使其具有良好的可扩展性。二是要对客户信息集成并进行数据挖掘和分析，确定客户价值和风险度，对于不同价值和风险的客户实行等级管理。三是要分析研究市场结构，分析客户层次，从市场和客户角度进行金融产品的研究开发，制定推出新的业务品种和服务。　　参 考 文 献　　[1]何广文，冯兴元，李莉莉．论农村信用社制度创新模式和路径选择[J]．中国农村信用合作．2003（8）　　[2]周署东，李文森．农村信用社改革的几点思考与构想[J]．经济研究．2004（11）　　[3]张新福，陈广垒．浅议流程和银行再造与流程银行建设[J]．现代财经．2008（5）　　[4]张中阳.农村信用社内控制度建设中存在的问题[J]．企业导报.2009（6）