财务管理软件分析~金算盘

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目 录

一、金算盘财务管理软件 . ....................................................................................... 2

1.1 基本简介 . ........................................................................................................................... 2

1.2 系统介绍 . ........................................................................................................................... 3

1.3 功能应用 . ........................................................................................................................... 4

二、金算盘财务管理系统 . ....................................................................................... 6

2.1 系统分类 . ........................................................................................................................... 6

2.2 子系统功能简介 . ............................................................................................................... 7

2.3 子系统模块结构分析 . ................................................................... 错误！未定义书签。0

三、金算盘财务管理系统评估 . ....................................... 错误！未定义书签。4

3.1 SWOT 分析法分析金算盘财务系统 . ........................................ 错误！未定义书签。4

3.2 金算盘财务管理系统分析及预测 . ............................................... 错误！未定义书签。6

附录

金算盘财务管理软件使用（部分） ......................................... 18

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一、金算盘财务管理软件 1.1 基本简介

金算盘财务管理软件能够做到超越手工模式的智能化管理，是一个高度集成、面向企业应用的解决方案，保证了数据的一致性、全面性，为领导查询和决策分析提供了真实可靠的信息，真正面向用户、面向应用，具有强大的适应性和易用性。

金算盘财务管理软件作用可分为三层，如下所示：

第一层为计划、预算，响应的是领导层的经营战略。决策者在事前制定总体的运营规划，并据此制定详细的经营预算、财务预算等，并将其作为管理的目标和控制的规范。 第二层为执行应用层，是企业日常管理活动的数字化、信息化处理入口。使用者通过该层实现与系统的交流，录入各种业务数据到计算机系统，在执行日常业务处理和过程管理的同时，形成数字化信息。

第三层为评价分析层，是企业管理者根据应用层加工出来的数据，通过使用预算控制、财务分析、经营分析、财务稽查、计划分析、项目管理和领导查询等工具分析各种经济活动的状况，并从中得到影响这种结果的各种因素，及时提出改善管理的方法，挖掘影响企业绩效的要素，从而制定企业战略策略。

而且金算盘产品主要有以下特点，它们满足了现代企业财务管理的需要： ✧ 高度集成

采用高度集成的设计思路，各业务模块通过自动凭证与财务管理系统紧密联系，使业务流程中的各项数据最终自动汇流到财务管理系统形成各种账表，减少了繁杂的手工输入，确保了流程中各阶段数据的一致性和可追溯性。

✧ 强化管理

引入现代财务管理的全新理念，突破了传统财务软件偏重核算的桎梏，强势推出了预算管理、计划管理、供应商信息管理、客户信用管理等财务管理功能，满足事前预算、事中控制和事后分析的管理需要。

✧ 符合新会计制度

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支持最新的企业会计制度，适应计提八大减值准备的业务需要，并提供相关业务生成向导和丰富的新会计制度报表。

✧ 分类严谨

物品和往来单位均按基本类型和业务类型分类，使业务处理更严谨；商品折扣、客户折扣、批量折扣、促销折扣、贴息折扣等多种折扣方法，满足不同类型销售折扣核算的需要。 ✧ 数据交换

通过数据导入导出功能，能非常方便地实现金算盘软件与企业现有其他管理系统的数据交换，充分保障了企业的投资。

1.2 系统介绍

金算盘分为预算管理系统、财务管理系统、供应链管理系统、评价分析系统和集成应用系统。各个系统之间，各系统的模块之间，各模块的管理功能之间，紧密联系、相辅相成，构成了一套完整的企业管理解决方案，真正体现了先进的企业管理思想。

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分摊、采购发票以及生成采购凭证等业务的管理；

库存系统包括：自制入库、入库成本、其它入库、领用出库、其它出库、商品盘点、商品调拨以及生成库存业务凭证等业务的管理；

销售系统包括：销售订单、商品销售、直运销售、委托代销、委托代销结算、分期收款发出商品、分期收款发出商品结算、委托调拨、销售发票以及生成销售凭证等业务的管理； 委托加工系统包括：加工出库、加工入库、加工费用、费用分摊以及加工业务凭证等业务的管理；

拆卸组装系统包括：物品组装、物品拆卸等业务的管理；

应收/应付管理包括：应付借项、应付贷项、应收借项、应收贷项、应收计息以及往来业务凭证等业务的管理；

存货核算系统包括：入库成本、成本调整、商品调价、成本计算、跌价准备、成本结转等业务的处理及相关库存凭证等的管理；

现金银行包括：收款、付款、银行对账、票据管理以及收支凭证等业务的管理；

工资系统包括：建立工资表、定制工资计算公式、生成工资报表、生成银行代发工资文件等业务的管理；

固定资产包括：固定资产增加、减少、变动、工作量、卡片、计提折旧以及生成固定资产相关凭证等业务的管理；

账务处理系统包括：填制记账凭证、自动凭证、通用转账、收支或损益结转、期末调汇、计提坏账、计提减值准备、科目计息、自动凭证等业务的管理；

经营分析、财务分析和领导查询系统可对整个企业的各种状况进行分析，并以账表和报表的方式将分析结果呈现出来，为领导提供决策依据；

报表系统：可以生成任意复杂的会计和业务报表，可以直接从各个模块中提取数据，可以定义勾稽关系、自动追踪错误，进行图形分析，并提供报表汇总和合并报表功能；通过决策支持系统还可以任意组织各种数据进行全方位、多层次的分析，辅助企业决策。

1.3 功能应用

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账务处理；账务系统是整个财务管理系统的核心模块之一，它按照国家规定的会计科

目组织会计核算；具有账套及其操作人员的权限管理；会计科目和辅助核算如往来单位、部门、职员、项目、同级等的增加、修改、设置等属性管理；各种会计凭证的增加、修改、删除、复核、记账等业务处理；账册查询、预算管理、期末结账等业务；自动进行通用转账和损益结转、收支结转管理；数据的“导入导出”管理（包括自动导入、批量导入）；数据备份恢复管理等功能。

现金/银行管理：支持多币种业务，统一处理有关货币资金的收款、付款业务，能自动

生成收支凭证，定期进行银行对账，同时还提供了对企业票据的管理。系统预制了收付款汇总／明细表、现金／银行日记账、已领用未报销票据明细表、银行对账单等几十张常用报表供使用，用户还可通过金算盘软件的报表生成向导来制作各种格式报表。 应收/应付管理：主要处理应收应付业务，通过向导指导用户利用已有的各种应收应付

单据生成往来凭证，包括：应收销货款、应付退货款（采购退款）、应付账款核销、应收账款计息等，并可对往来单位按类型、片区、级别、性质等进行管理，便于统计和分析。

工资管理：工资核算提供每月发放工资及工资的自动计算、工资的报表查询等功能，系

统支持每月多次发放工资，提供代扣个人所得税功能及自动扣零的功能，支持工龄的自动计算，并能根据员工的属性多次生成工资相关的费用及代扣凭证。

固定资产管理：简单实用的资产管理可以帮助企业准确维护资产和设备，同时允许企业

自行定义折旧资产的数量及其特征。可以简单、有效地进行资产主要数据的批量更改和集中报废工作。

进销存管理：采购管理系统可轻松处理企业的各种采购业务，包括采购订单处理、物品

采购、采购退货、直运采购退货、采购开票、采购退货开票、采购费用分摊、受托入库及结算、受托入库退货、受托结算退货、采购暂估等。销售管理可轻松实现包括销售订单、销售出库、直运销售、委托代销、分期销售、销售开票、销售退货开票等业务。 库存管理系统:主要处理企业的物品库存管理和原材料、半成品的领用、加工、入库，

自制产品的入库等作业，库存物品受托、盘点、转仓、调拨，以及拆卸、组装处理。对于采购物品在途损耗、盈余，也在库存管理中的其他出库、其他入库中进行管理和核算。

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二、金算盘财务管理系统

2.1 系统分类

账务管理系统是整个企业财务管理信息化系统的核心模块之一，它按照国家规定的会计科目组织会计核算，提供了账套属性管理；操作人员的权限 管理；账务系统基础编码管理；财务预算管理；会计日常业务管理；多币种管理；账册查询、预算分析、期末结账等业务；自动进行通用转账、损益结转和收支结转管理。

应收/应付管理包括：应付借项、应付贷项、应收借项、应收贷项、应收计息以及往来业务凭证等业务的管理；

现金银行包括：收款、付款、银行对账、票据管理以及收支凭证等业务的管理；

工资系统包括：建立工资表、定制工资计算公式、生成工资报表、生成银行代发工资文件等业务的管理；

固定资产包括：固定资产增加、减少、变动、工作量、卡片、计提折旧以及生成固定资产相关凭证等业务的管理；

账务处理系统包括：填制记账凭证、自动凭证、通用转账、收支或损益结转、期末调汇、计提坏账、计提减值准备、科目计息、自动凭证等业务的管理。

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（流程图） （菜单树）

2.2 子系统功能简介

应收/应付管理系统

应收应付管理是企业控制资金流的主要环节，同时也是维护企业信誉，保证企业低成本采购的一个有力手段。

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∙ 可对往来单位按类型、片区、级别、性质等进行管理，便于统计和分析； 可指定往来单位付款条件和折扣率，能处理折扣与折让，系统自动计算折扣额； 提供信用额度管理，在业务处理过程中，超信用额度业务系统将自动报警； 系统提供应收计息功能，自动核算应收账款的超期利息； 可自由定义条件来进行应收应付账龄分析；

现金银行

该系统用于企业各项经济活动所涉及到的收付款业务。独特的现金折让功能使收付款功能更加灵活；实用的银行对账功能可协助财务人员调整未达账项，并自动生成余额调节表；在相应的收付款单据中，系统提供了应收应付核销功能，能对往来业务中发生的金额和数量

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信息进行核销，实现了应收应付和收付款功能的无缝连接。

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∙ 系统提供收付款单和复币式收付款单； 在收付款单中，系统提供应收应付核销功能，在核销金额相同时可对数量进行核销； 系统提供现金折让功能，根据付款条件自动计算出折扣额和生成折旧凭证； 进行银行对账时可以设定对账单和银行账相差的天数； 可按照金额、票据号加金额、付款方式加金额和付款方式加票据号加金额的方式进

行自动对账；

∙ 提供手工对账的功能，进行手工对账时系统自动统计已对账信息，协助用户检查对

账平衡关系；

∙ 可自动生成银行存款余额调节表。

工资管理系统

适用于人事部门和财务部门，主要处理单位员工的工资计算、工资发放、费用计提、代扣个人所得税等业务，并提供能灵活组织工资数据的工资账表，帮助企业进行工资的核算、管理和统计分析。

1. 该系统具有在一个月内多次发放不同工资项目的能力，满足企业不同的工资发放要

求；

2. 集成了为银行提供工资数据的接口，可自动进行“扣零”、“扣税”处理，自动生成银

行代发文件，以适应由银行代发工资的业务；

3. 工资数据可根据用户定义自动生成记账凭证，减少内部票据流转和数据重复录入；

4. 能任意生成工资条、工资表、配款表以及个人所得税代扣代缴表。

固定资产管理系统

该系统以卡片的形式管理企业的固定资产信息；提供固定资产因增减变动、技术改造或损伤等原因造成的增减值变动所带来的业务的处理能力；以向导的方式自动计提折旧并生成记账凭证。除拥有完备的计提折旧方法外，还具有丰富的折旧计算因素可供选择，加上由金算盘公司首先推出的固定资产计提减值准备功能，使该系统在更广的范围内充分适应业务变化需求。

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账务处理系统

主要用于处理填制凭证、期末汇兑损益、损益结转、转账结账等日常业务，向导式的功能实现方法易学易用，在提高数据准确性的同时提高了数据产生的效率。配合辅助核算管理

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功能，不仅科学的安排了编码体系，满足了用户的个性化需求，更丰富了核算内容。富有特色的虚拟账册系统可按实际业务和使用者习惯方便的进行自定义，将离散的原始数据组合成有价值的信息。

● 该系统可对科目类别、性质进行管理，科目级次及长度不受限制，支持单位、部门、职员、统计、项目等辅助核算，支持外币、数量核算、能够进行科目计息和现金流量管理； ● 可对科目进行修改、复制、合并、拆分、停用以及恢复处理；

● 具有财务预算功能，可按期间、季度、年度进行预算，指定预算时可参照往年度预算方案，并可适时报警；

● 可任意定义凭证的输入输出界面，当栏目宽度不够时，系统自动折行显示和缩小打印，可动态增加摘要、科目编码和其它辅助核算编码；

● 提供直接输入算术表达式和语音复读功能；

● 可对凭证和分录进行复制、修改、冲销、作废和删除操作，可以制作样板凭证，便于快速生成凭证，提高效率，降低错误率，还可以记录凭证错误信息，便于修改； ● 具有外币核算功能，能自动生成汇兑损益凭证；

● 具有跟踪查询功能和自动核销往来账功能；

● 用户可任意定义通用转账凭证，能定期（年、月）自动生成记账凭证，具有自动生成期末损益结转凭证的功能，损益（收支）类科目的凭证制作不受任何凭证方向的限制。 ● 支持在任一时间进行科目计息，系统自动计算利息，并通过向导自动生成对应的凭证，更为安全、准确、高效。

● 具有虚拟记账和立即过账功能，能进行批量复核、批量记账，并可取消复核和记账； ● 期末结账时，系统自动检查是否计提折旧、是否进行期末调汇、是否进行损益结转、凭证号是否连续等，能自动生成结账报告，其中包括资产、负债及所有者权益的总数，经营结果和记账凭证情况等；

● 提供符合新会计制度要求的各种资产减值准备处。其中包括资产、负债及所有者权益的总数，经营结果和记账凭证情况等；

● 提供符合新会计制度要求的各种资产减值准备处。

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2.3 子系统模块结构分析

应收/应付管理系统

应收款管理系统主要实现本企业与客户之间业务往来账款的核算与管理。根据对客户往来款项的核算和管理的程度不同，系统提供了“简单核算”和“详细核算”两种应用方案。 详细分析过程如下：

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现金银行

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固定资产管理系统

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三、金算盘财务管理系统评估

3.1 SWOT 分析法分析金算盘财务系统

SWOT 分析即强弱机危综合分析法，是一种企业竞争态势分析

方法，是市场营销的基础分析方法之一，通过评价企业的优势(Strengths)、劣势(Weaknesses)、竞争市场上的机会(Opportunities)和威胁(Threats)，用以在制定企业的发展战略前对企业进行深入全面的分析以及竞争优势的定位。本文以此方法对金算盘财务和管理软件进行分析，结果大致如下：

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S:

它引入了现代财务管理的全新理念，突破了传统财务软件偏重核算的桎梏，是一个真正意义上的管理软件

它具有强大的财务核算和管理功能，不仅能够帮助企业的财务部门管理好本部门的业务，也能够帮助企业实现整个集团的财务控制。

它在应用上的灵活性，用户完全可以根据自身的需要来设定业务流程，以及单据、账册和报表的格式，甚至也可以定义业务处理模式和用户界面等等。

它采用了最为先进的技术路线，支持各种流行的应用平台。高度智能化和集成化是金算盘财务管理软件的又一个特色。金算盘eERP-B 系列也是一个集企业内部管理和互联网业务协同于一体的中小企业全程电子商务解决方案。

W: 主要是在某些领域和技术上面的不足

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产品的客户占有量较少，客户资源的整合欠缺。 缺乏价值平台，落后于金蝶等产品，产品易用性差 相对于用友等企业，产品知名度不强，销售渠道单一 用户体验不佳，操作不能满足需要，缺少新概念和产品缺陷

O: 由于用户群较小，可提供优质服务，经济市场潜力巨大

可以利用在解决方案上的技术优势，增强核心竞争力

根据客户需求变化，扩大市场，提供集中式管理

采用数据仓库和数据挖掘技术，率先推出具有跨平台运作能力的企业管理软件

T: 国际厂商的威胁，国际厂商本土化速度加快，加强中端渗透 国内厂商的竞争，中低端市场竞争激烈

客户的信息化程度较低，企业人才的流失

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3.2 金算盘财务管理系统分析及预测

一直参与数据接口国标制定的金算盘技术总监何键介绍到：“金算盘管理信息化系统具有良好的信息交换能力，为用户提供了良好的互联和兼容。金算盘电子表格除了可以保存为完整的Excel 文件外，还可以以Gnumeric XML format作为主要格式，此格式的文件能在各种平台下进行处理。金算盘所有账册、报表都能输出为Gnumeric 、 XML format 或其他标准格式。同时提供符合行业规范和满足税务、财政要求的数据接口。丰富的数据接口和程序对象接口，为各软件的集成提供了有力的支持手段。”

“金算盘软件适应标准的方式非常有特色，方便易用，实现标准接口的方式共有模板化处理、批量处理、定时处理三种。”

“实际上，金算盘之前就一直倡导‘信息整合、应用集成’和统一标准，并在业界率先提出了‘3C 管理理念’，即数据大集中，应用大集成，管理大集权，从而实现数据高度共享，消除数据孤岛，公司也将这一理念很好地贯穿到产品开发中，得到用户很好的评价。

目前中国的制造业企业有97%为中小企业，企业规模从不到100万到5亿不等，这些中小制造企业的经营状况良好，但对信息化的介入程度还不高，实施信息化的比例还不足10%，据国家统计局统计，全国有20.3%的企业没有计算机，大部分企业的计算机用于打字和报表处理，仅有7.9%做过电子商务，40%的企业不知电子商务为何物，中小企业对专业信息机构、互联网、广告等现代信息渠道的实际利用率仅有10%、9%、7%。中国社会科学院信息化研究中心最新一次信息化建设状况调查也显示，近半数中小企业仍未实施任何相关的信息化项目建设，己实施建设的也多数以网站、财务或OA 等单一功能为主。

然而，在市场化经济高度渗透、竞争环境加剧，以及人口红利逐渐减少的背景下，国内企业不得不通过改进业务流程、提高管理水平来提升企业的有效性及企业效率，从而对ERP 等管理软件提出长期化、持续化需求。越来越多的中小企业开始重视信息化应用，加大了对管理软件的资金和人力投入，这为中小企业管理软件行业的发展带来了巨大的市场空间。根据CCID 预测，中国管理软件市场未来3年将以17.5%的年均复合增长率稳定增长。到2013年，中国管理软件市场规模将达到223.54亿元。其中，ERP 软件增速达到16.7%。这一增速将超过世界上大多数国家。在2003-2008年间，新加坡、日本和美国的ERP 增长分别是7.3%、5.6%和3.7%。

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ERP 不仅仅是管理软件，而是管理思想的体现。在市场经济发展的三十余年中，千万中国企业在管理实践和业务模式上进行了不断的摸索和尝试。经过多年的发展，随着ERP 在提升企业管理水平和竞争力方面的重要作用被认识，越来越多的中小企业将借助中小企业ERP 提升自我竞争力，这必然导致中小企业ERP 的市场快速发展。

调查显示，100-499人的企业ERP 应用占37%，500-999人的企业ERP 应用占11%，1000人以上的企业ERP 应用占33%。与2009年相比，2010年的ERP 应用除了在大型企业占有市场之外，在100-499人的中小企业也得到了更广泛的应用。由此可见，中小企业逐渐成为信息化应用的主流。中小企业对信息化的重视，也将为ERP 供应商提供更多机会。 推动ERP 发展有多种因素：全球化市场的发展与多企业合作经营生产方式的出现使得ERP 将支持异地企业运营、异种语言操作和异种货币交易; 企业过程重组及协作方式的变化使得ERP 支持基于全球范围的可重构过程的供应链及供应网络结构; 制造商需要应对新生产与经营方式的灵活性与敏捷性使得ERP 也越来越灵活的适应多种生产制造方式的管理模式; 越来越多的流程工业企业应用也从另一个方面促进了ERP 的发展。计算机新技术的不断出现将会为ERP 提供越来越灵活与强功能的软硬件平台，多层分布式结构、面向对象技术、中间件技术与Internet 的发展会使ERP 的功能与性能迅速提高。ERP 市场的巨大需求大大刺激ERP 软件业的快速发展。

我国ERP 行业，虽然中小型企业数量占总企业数的99%，但中小企业ERP 的市场规模在ERP 市场规模中仅占60%。进入" 十二五规划" 期间，国家大力支持和鼓励中小企业发展，促进中小企业加快转变发展方式，强化质量诚信建设，提高产品质量和竞争能力，目前，国家已经把推进中小企业信息化作为促进中小企业发展的重要途径，积极实施中小企业信息化推进工程，而ERP 作为企业信息化的重要组成部分，将会有巨大的需求。在内在需求和外部环境的推动下，中小型企业ERP 将会有巨大的提升空间。展位未来五年，用户对ERP 的需求将保持稳定的增长，未来五年ERP 行业的复合增长率为17.85%，预计2015年我国企业ERP 市场规模为312.97亿元，其中大型、中型、小型市场比重约为40%、42%、18%。 目前，我国已有4200多万户中小企业的数量基数，并且预计未来将以7%～8%的增速增长，随着ERP 开发和应用技术的成熟，越来越多的企业对ERP 认识加深，由于中小型企业ERP 在对于提升企业管理水平、降低运营成本、提供工作效率等各方面具有重大的作用，越来越多的中小型企业逐步开始借助ERP 提升自我竞争力，金算盘ERP 未来将具有非常大的发展空间。

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金算盘财务管理软件使用流程

① 新建账套.

在新建账套名称时设置存储路径（E 或F ）盘，账套名为班级+姓名+学号

。

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（建好账套后下次登陆就打开账套—更多账套—找到账套文件打开）

1． 由于还没有设置人员，系统默认有一个系统管理员，密码为空，以其身份登陆进行财务

分工，登陆日期为启用当月日期（2008，01.01）。点“修改”可以修改系统管理员密码，这个密码必须牢记。

财务分工是设置相关人员以及其权限（实际工作中按每个人具体权限设置）：本例把系统管理员改成自己名字，权限中，把总分类账权限组中“填制凭证”权限去掉。新增一个操作员，名字自己定，操作员组修改为“操作员用户组”。权限中，去掉系统管理和编码维护权限，以及总分类账中关于复核和记账的权限（5个选项），把各子系统名称都改为“操作员权限组

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② 固定资产

基础资料--（卡片编号、固资编码、固资类别、购入方式、使用状态、增加 日期、使用部门、折旧科目）

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（1）

以系统管理员（自己名字）登陆，在“基础设置”的“固资编码”：

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固资变动方式—双击购入（设置对应科目和凭证类型, 为第18笔业务提供凭证模板）

（2）

以操作员身份登陆（文件—系统登陆），生成固定资产增加的凭证(第18笔) —在“固定资产增加”模块中双击增加的固定资产---点”记账凭证”—对生成的凭证进行修改(注意一定要输入外币的原币和汇率, 否则影响后面的汇兑损益的调整) （修改保存后不能修改，可以删除，修改账套属性后可以修改）

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（3） 若没有要求输入付款方式和票据号, 折科目性质没有设置为“银行”需要在“会计科目”中重新设置，若已经做了“科目期初”和“填制凭证”需将其清除后才可修改。

若没有要求输入付款方式和票据号, 折科目性质没有设置为“银行”需要在“会计科目”中重新设置，若已经做了“科目期初”和“填制凭证”需将其清除后才可修改。

③ 工资管理

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E-R 图

组织结构图 功能层次图 业务流程图 数据流程图