杨帆国际经济法讲义

国际经济法讲义（2012年）

（一）国际货物买卖法律制度

1、国际贸易术语（性质属于国际惯例） 《2000年国际贸易术语解释通则》：

（1） 根据卖方义务从小到大分为EFCD 四组，其中卖方义务最小的为EXW （工厂交货），卖方义务

最大的为DDP （完税后交货）

（2） 除了EXW 和DDP ，其余的均为卖方完成出口手续，买方完成进口手续

六个常用的贸易术语 FOB 、CIF 和CFR

区别：

共同点：（1）风险转移的时间相同：装运港越过船舷

（2）交货地点相同：装运港

（3）进出口手续办理相同：卖方办出口，买方办进口 （4）适用于相同的运输方式：海运和河运 使用时特别注意的事项：

FOB ：两个充分通知：买方租船后给卖方充分通知；卖方交货时给买方充分通知 CIF ：如果买方没有特殊要求，卖方只有义务投保海运最低险（平安险） CFR ：卖方交货时给买方充分通知

FCA、CIP 和CPT

（1）货物风险自卖方将货物交给第一承运人时转移； （2）交货地点为第一承运人所在地； （3）适用于一切运输方式；

（4）其余各方面FOB 和FCA 、CIF 和CIP 、CFR 和CPT 一一对应。

《2010年国际贸易术语解释通则》：

特别注意：如果要使合同适用《2010年国际贸易术语解释通则》，应在合同中明确表明。例如：CIF （指定地点）适用《2010年国际贸易术语解释通则》（或Incoerms 規則2010）。

（1）将13个贸易术语减少为11个 《2010年通则》用两个新术语：DAT 运输终端交货(……指定目的地) 和DAP 目的地交货 (……指定目的地) 代替了《2000年通则》中的DAF 、DES 、DEQ 和DDU 术语。

DAT 和DAP 术语都规定需在指定目的地交货，二者的主要区别是：在DAT 术语下，卖方承担将货物从运输工具上卸下并交由买方处置的义务；而在DAP 术语下卖方只需将货物交由买方处置即可，无须承担将货物从交通工具上卸下的义务。

D 组只剩三个术语：DAP （运到）、DAT （运到、卸下）和DDP （运到、卸下、完税）。

（2）根据使用的运输方式将11个贸易术语进行分类

《2010年通则》没有使用《2000年通则》那样按组别分类的方式，而是按照适用的运输方式不同将11个贸易术语分为两大类：

①适用于任何单一或多种运输方式的术语有七个： EXW（工厂交货）、FCA （货交承运人）、CPT （运费付至）、CIP(运费及保险费付至) 、DAT （运输终端交货）、DAP （目的地交货）和DDP （完税后交货）。

②只能适用于海上和内陆水上运输的术语有4个： FAS（船边交货）、FOB （船上交货）、CFR （成本加运费）和CIF(成本、保险费加运费) 。

特别提示：虽然《2010年通则》改变了《2000年通则》对贸易术语的分类方式，但是，《2000年通则》E 、F 、C 、D 四组术语下卖方义务从小到大的规律并没有发生变化，在进出口手续办理方面的规定也完全相同。

（3）《2010年通则》改变了《2000年通则》关于FOB 、CIF 和CFR 三个术语以越过船舷为风险转移的规定，而代之以将货物装运上船。

（4）将贸易术语也适用于国内贸易

传统的《国际贸易术语解释通则》只在国际销售合同中运用，此种交易的货物运输都需跨越国界。《2010年通则》正式认可所有的贸易术语既可以适用于国际贸易也可以适用于国内交易。

2、《1980年国际货物销售合同公约》 （1） 公约适用范围

A 、适用于营业地在不同国家的当事人之间订立的货物买卖合同

B 、不适用于六种合同：(a)购买供私人、家人或家庭使用的货物；(b)以拍卖的方式进行的销售；(c)依法律执行令状或其他令状而进行的销售；(d)公债、股票、投资证券、流通票据或货币的销售；(e)船舶或飞机的销售；(f)电力的销售；

C 、公约适用的任意性：当事人可以通过选择其他国家的法律而排除公约的适用；对公约规定的内容可以进行修改

D 、中国的保留：书面以外形式的保留；根据国际私法规则扩大适用的保留

（2）国际货物买卖双方的权利义务

卖方义务

卖方的权利担保义务：包括所有权担保和知识产权担保

知识产权担保义务：卖方所交付的货物，必须是第三方不能依据买方营业地或合同预期的货物销售或使用地的知识产权主张任何权利或要求的货物

知识产权担保义务的免除：①买方在订立合同时已知道或不可能不知道此项权利或要求；②此项权利或要求的发生，是由于卖方要遵照买方所提供的技术图样、图案、款式或其他规格。

买方的及时通知义务：当买方已知道或理应知道第三方的权利或要求后一段合理时间内，应将此项权利或要求的性质通知卖方，否则就不能追究卖方的权利担保责任

付款：因付款方式不同而有所不同

买方义务

特别提示：接收不等于接受

★买方接收义务的免除：①卖方提前交货；②卖方多交货物，对多交部分可以拒收

（3）国际货物买卖的风险转移 A 、一般情况下的风险转移：

（a ）选用的贸易术语优先；（b ）交货时风险转移

B 、在途运输的货物的风险转移:原则上在合同成立时风险转移

（二）国际海上货物运输法律制度 1、 提单

提单的法律特征：

（1）提单是运输合同的证明 （2）是承运人接收货物的凭证 （3）是承运人交货的物权凭证

提单的种类：

（1） 根据签发提单的时候货物是否已装船：已装船提单和收货待运提单 （2） 根据提单上有无不良批注：清洁提单和不清洁提单 （3）

根据收货人不同：记名提单、不记名提单（“交持有人”）、指示提单（凭**指示）

背书转让 不能转让

交付即转让

★《最高人民法院关于审理无正本提单交付货物案件适用法律若干问题的规定》( 2009年3月5日实施)

(1)明确在承运人无正本提单交付货物的情况下，正本提单持有人可以要求承运人与取货的人承担连带赔偿责任。

(2)承运人的赔偿责任：

A 、承运人无单放货，正本提单持有人可以要求承运人承担违约责任，或者承担侵权责任； B 、承运人的赔偿额为货物装船时的价值加运费和保险费； C 、不适用海事赔偿责任限制的规定。 （3）承运人可免责的情形：

A 、承运人依照卸货港所在地法律，将货物交付给当地海关或者港口当局的，或由法院依法裁定拍卖；

B 、承运人按照记名提单托运人的要求中止运输、返还货物、变更到达地或者将货物交给其他收货人；

C 、其他正本提单已提货。

（4）承运人无单放货的诉讼时效为1年，适用的法律为《海商法》。

2、海运承运人最低限度的义务（强制性义务，海运公约和《海商法》中都包括）： （1）开航前、开航时船舶适航； （2）整个运输期间妥善管货

★航行过失免责：船长、船员、引水员或承运人的雇佣人在驾驶或管理船舶中的行为、疏忽或不履行职责造成的货物损失承运人可以免责；

★《海牙规则》（《维斯比规则》）规则下的火灾责任： ①无过失的原因导致火灾：免责

②雇佣人、代理人过失导致火灾：免责

③承运人实际过失（提供船舶不适航）导致火灾：赔偿 ④私谋导致火灾：赔偿

（三）国际货物运输保险法律制度

1

2

共同海损：

概念：在同一海上航程中，船货遭遇共同危险，为了共同安全，有意并合理地采取措施所直接造成的特殊牺牲、支付的特殊费用

后果：共同海损应当由获救财产的受益人进行分摊

3、险别

4、海上货物运输保险的除外责任：

（1）被保险人的故意行为或过失所造成的损失； （2）属于发货人责任引起的损失；

（3） 在保险责任开始前，被保险货物已存在的品质不良或数量短差所造成的损失；

（4）被保险货物的自然损耗、本质缺陷、特性以及市价跌落、运输延迟引起的损失和费用；

（四）国际贸易支付方式 1、 银行托收：

（1）法律依据：国际商会《托收统一规则》（URC522）

（2）托收法律关系：

（3）性质：商业信用

（4）跟单托收的种类：付款交单和承兑交单（后者对卖方来说风险较大） （5）银行责任和免责（《托收统一规则》）： 银行责任：代理收款

银行免责：A 、单据实质；B 、传递延误或遗失；C 、不可抗力；D 、处理货物；E 、票据追索；F 、托

收行对代收行的行为免责

2、 银行信用证：银行依开证申请人（买方）的请求，开给受益人（卖方）的一种保证银行在满足信

用证要求的条件下承担付款责任的书面凭证。

特别提示：根据UCP600，信用证一旦开出，非经受益人同意，银行不得单方面取消或修改

（1）法律依据：国际商会《跟单信用证统一惯例》（UCP600） （2）性质：银行信用（开证行对受益人作出的有条件付款保证） （3）开证行的义务（权利）：单证一致、单单一致条件下付款 特别提示：

A 、银行审单期为五个工作日

B 、明确单证或单单不符时，银行可以自行联系开证申请人，如接到开证申请人放弃不符点的通知，银行可以释放单据

（4）开证行的免责：（a ）只审查单据表面，不审实质；（b ）传递延误或遗失免责；（c ）不可抗力免责；（d ）不受买卖合同的约束和影响

（5）信用证欺诈和信用证欺诈例外原则

2005年《最高人民法院关于审理信用证纠纷案件若干问题的规定》：

核心内容：在银行（包括开证行、议付行、保兑行以及其他经授权的银行）付款或承兑以前，发现确凿证据（申请人应当提供担保），开证申请人、开证行或其他利害关系人可以请求法院（必须是有管辖权的法院）向银行颁发止付令

时间限制：法院接受止付信用证项下款项的申请后，须在48小时内作出裁定

（一） 我国的对外贸易管理制度 1、对外贸易法的适用范围

A 、主体适用范围：外贸经营者（主体扩大到自然人、权利的取得为登记备案制） B 、客体适用范围：货物、技术进出口和国际服务贸易 《对外贸易法》第16条：“国家基于下列原因，可以限制或者禁止有关货物、技术的进口或者出口： （1）为维护国家安全、社会公共利益或者公共道德，需要限制或者禁止进口或者出口的；

（2）为保护人的健康或者安全，保护动物、植物的生命或者健康，保护环境，需要限制或者禁止进口或者出口的；

（3）为实施与黄金或者白银进出口有关的措施，需要限制或者禁止进口或者出口的； （4）国内供应短缺或者为有效保护可能用竭的自然资源，需要限制或者禁止出口的； （5）输往国家或者地区的市场容量有限，需要限制出口的；

（6）出口经营秩序出现严重混乱，需要限制出口的；

（7）为建立或者加快建立国内特定产业，需要限制进口的； （8）对任何形式的农业、牧业、渔业产品有必要限制进口的； （9）为保障国家国际金融地位和国际收支平衡，需要限制进口的；

（10）依照法律、行政法规的规定，其他需要限制或者禁止进口或者出口的；

（11）根据我国缔结或者参加的国际条约、协定的规定，其他需要限制或者禁止进口或者出口的。”

《对外贸易法》第26条：“国家基于下列原因，可以限制或者禁止有关的国际服务贸易： （1）为维护国家安全、社会公共利益或者公共道德，需要限制或者禁止的；

（2）为保护人的健康或者安全，保护动物、植物的生命或者健康，保护环境，需要限制或者禁止的； （3）为建立或者加快建立国内特定服务产业，需要限制的； （4）为保障国家外汇收支平衡，需要限制的；

（5）依照法律、行政法规的规定，其他需要限制或者禁止的；

（6）根据我国缔结或者参加的国际条约、协定的规定，其他需要限制或者禁止的。”

C 、地域适用范围：《对外贸易法》不适用于中国的单独关税区

2、贸易救济措施 （1） 反倾销措施

A 、条件：进口产品存在倾销、对国内产业造成（实质）损害、因果关系 B 、倾销：进口产品以低于正常价值的出口价格进入中国市场

正常价值的确定顺序：进口产品在出口国国内市场的可比售价——出口到第三国的价格或构成价

C 、反倾销调查程序：

初步裁定：终止调查或临时措施

终局裁定：取消临时措施或征收反倾销税

行政复审（申请或主动） 国内司法审查（利害关系人对商务 C

部提起行政诉讼）

D 、贸易救济措施的多边救济程序：上升为进出口国政府之间的争端适用WTO 争端解决机制解决

贸易救济措施争议的国内司法审查和多边救济程序的主要区别

反倾销措施图示：

终局裁定：价格承诺或反倾销税

注意：

在反倾销个案的终局裁定中，征收反倾销税和接受价格承诺不能同时并用。

（2）反补贴措施

A 、 条件：进口产品存在专向补贴、对国内产业造成、因果关系 B 、补贴的两个构成要件：政府提供的财政资助；接受者获得利益

C 、反补贴措施：临时反补贴措施、承诺（出口国政府或出口经营者作出）和反补贴税 特别提示：反补贴措施和反补贴调查程序基本同反倾销

（3）保障措施

A 、条件：进口数量增加、对国内产业造成、因果关系 B 、措施：提高关税或数量限制

C 、限制：非歧视（针对产品，不区分来源） D 、期限：一般不超过4年，最长不超过10年

E 、实施期限超过1年应当在按固定时间间隔逐步放宽

特别提示：保障措施的救济程序不包含国内司法审查，但可适用多边救济程序

（二）WTO 法律制度 1、WTO 与中国的关系

（1）中国在WTO 中的义务：共同义务（WTO 多边协议）和特有义务（中国入世承诺）

（2）中国入世时的几个重要承诺： A 、3年放开外贸经营权的承诺

B 、15年非市场经济承诺——其他成员可以针对中国产品反倾销时适用替代国价格确定正常价值 C 、12年特定产品保障措施承诺——其他成员可以专门针对中国产品适用保障措施，且实施条件低于一般保障措施

2、 重要制度：WTO 的争端解决机制 （1）争端类型：

A 、违反性申诉：申诉方须证明被诉方国内措施违反了WTO 相关协议；若申诉成功，被诉方需要废除或修改有关国内措施；

B 、非违反性申诉：申诉方只须证明其利益受损或丧失；若申诉成功，被诉方需要作出补偿；

（2）争端解决的基本程序：

裁定的执行和监督

不执行，争端方将获权交叉报复（逐步升级的报复）

4、重要协议 （1）《与贸易有关的投资措施协议》

A 、 取消有违货物贸易的国民待遇原则和一般性取消数量限制原则的投资措施

B 、 取消四项投资措施：当地成分要求、贸易平衡要求、进口用汇限制和国内销售要求

当地成分要求：直接或间接地要求企业购买东道国产品作为生产投入, 例如要求汽车生产企业在生产过程中必须购买一定比例的东道国产品，依国产化率对汽车中使用的进口汽车部件减税等；

贸易平衡要求：直接或间接地将企业的进口限制在与其出口相当的水平，如要求企业购买进口产品的数量不能大于其出口产品的数量

（2）《服务贸易总协定》 A 、 调整四种服务贸易：（a ）跨境交付——服务本身跨境

（b ）境外消费——消费者跨境

（c ）商业存在——服务提供者跨境并设立机构

（d ）自然人存在——服务提供者跨境但不设立机构

B 、 协定特点：框架性协议；是否给予其他成员服务的市场准入和国民待遇，完全取决于各成员的

承诺

（一）知识产权国际保护

1、工业产权国际保护和著作权国际保护的根本区别：工业产权国际保护意味着缔约国有受理其他缔约国国民工业产权申请的义务，但是否授权须根据其国内立法个案审查；著作权国际保护则意味着享有国民待遇的作品一旦创作完成，在所有缔约国自动获得著作权保护

2、WTO 《与贸易有关知识产权协议》（TRIPS 协议）的特点：

（1） 首次将最惠国待遇原则纳入知识产权国际保护；

（2） 首次规定了知识产权执法程序（民事、行政和刑事程序）

（3） 进一步提高知识产权保护水平

A 、纳入《巴黎公约》、《伯尔尼公约》（关于精神权利的内容未纳入）、《罗马公约》和《集成电路条约》的实体性内容

B 、著作权：在《伯尔尼公约》基础上增加2项内容

（a ）保护客体：增加计算机程序和有独创性的数据汇编为保护客体;

（b ）权利内容：增加了计算机程序和电影作品的出租权。

C 、专利：在《巴黎公约》基础上增加2项内容

（a ）权利内容：增加了专利进口权和许诺销售权

（b ）保护期限：不少于自提交专利申请之日起的20年

D 、商标：在《巴黎公约》的基础上扩大了对驰名商标的保护

（a ）扩大客体范围：驰名商品商标——驰名商品商标和驰名服务标志

（b ）权利内容：相对（同类）保护——绝对（跨类）保护

（二）国际投资法

1、海外投资保证制度：资本输出国对本国的私人海外投资依据国内法所实施的一种对政治风险进行保险的制度，旨在鼓励本国投资者向境外投资。

主要承保险别：外汇禁兑险（包括禁止汇兑或拖延汇兑）、财产征用险、战争内乱险（不要求战争内

乱一定发生在东道国）、政府违约险等

2、多边投资担保机构（独立的国际法人）：依国际条约建立的一个国际保险机构（具有国际组织的性质），承保向发展中会员国投资的政治风险（险别基本同上）

3、 国际投资争端解决中心（1965年《解决国家和他国国民投资争端公约》）

（1）行使管辖权的条件：

① 主体方面：受理的争端限于一缔约国政府（东道国）与另一缔约国国民（外国投资者）的争端；

但是，在争端双方均同意的情况下，也受理东道国和受外国投资者控制的东道国法人之间的争端；

② 争端性质方面：受理的争端必须是直接因国际投资而引起的法律争端；

③ 主观条件方面：需要争端双方出具同意中心管辖的书面文件。

（2）行使管辖权的后果：排除了其他争端解决方式，但东道国仍有权要求争端对方用尽东道国当地救济；

（3）裁决效力：具有终局性、约束力

（三）国际金融法

1、国际货币基金组织的贷款：

（1）只向成员国政府发放；

（2）目的是解决成员国国际收支的失衡；

（3）贷款额度与成员国认缴的份额成正比

2、国际融资担保的特有方式

（1）备用信用证：性质属于银行独立、连带保证（不是贸易支付方式）

特别提示：在备用信用证下，只要贷款人出具信用证要求的违约证明，开证行即向贷款人付款，并不需要对违约的事实进行实质审查

（2）意愿书（安慰信）：没有法律执行力

（3）浮动抵押：抵押物价值不确定

（四）国际税法

1、税收管辖权：

（1）居民税收管辖权：向本国纳税居民的境内外所得征税

A 、自然人居民身份的认定标准：主要有住所标准、居所标准、居住时间标准和国籍标准等；

我国《个人所得税法》第1条规定：“在中国境内有住所，或者无住所而在境内居住满一年的个人，从中国境内和境外取得的所得，依照本法规定缴纳个人所得税。”

B 、法人居民身份的认定标准：主要有法人注册成立地标准、实际控制与管理中心所在地标准和总机构所在地标准等。

我国《企业所得税法》第2条规定：“本法所称居民企业，是指依法在中国境内成立，或者依照外国（地区）法律成立但实际管理机构在中国境内的企业。”

（2）来源地税收管辖权：向非纳税居民来源于本国的所得（营业所得、投资所得、劳务所得、财产所得）征税

2、国际重复征税：指两个或两个以上的国家，对同一纳税人就同一征税对象，在同一时期课征相同或类似的税收。

缓解国际重复征税的方法：免税制、抵免制（我国主要采用）、扣除制和减税制

3、国际逃税和国际避税（主要区别在于减少税负的手段合法或非法）