一般纳税人增值税网上申报操作指引

潮州市国家税务局

一般纳税人增值税网上申报操作手册

1、一般纳税人增值税申报

1）点击“申报征收”菜单链接进入申报界面。左边会显示该企业可以进行申报的税种。选择

一般纳税人增值税申报，点击

按钮。

2）系统弹出对话框：上传申报描述文件。

【上传说明】：

一般纳税人上传申报文件分两步：

1、“上传申报描述文件”，该文件与申报文件存放在同一位置，文件名为“RepFileInfo.Xml”； 2、根据提示上传相应的申报文件。 3）选择申报描述文件，点击

按钮，上传该文件。

4）上传申报描述文件成功后系统后自动跳转到“上传申报文件”界面。

【注意事项】：

1、各个用户进入上传申报文件界面后所看到的上传文件种类会有所不同，用户只需根据系统给出的提示逐个进行选择。

2、

如果文件名全部正确的话则可以点击报所有报表名称供您确认,如下所示。

按钮上传申报文件, 系统会弹出您此次申

3、确认申报的报表无误后点击确认，申报文件上传成功后，会出现如下两种提示信息

:

出现如上提示则表示上传成功且申报成功,可以进行后面的缴税步骤

出现如上提示则表示申报文件上传成功,但后台正在排队处理该申报文件.处理后的申报结果可在一般纳税人申报结果查询中获得.一般系统在一小时内会处理完毕,如您等待时间过长建议您重新再申报一次。

4、用户上传申报文件后未等系统处理完,

再次申报则系统会显示如下提示信息：

【出错提示】：

1、如果用户选择的主申报文件名错误，则系统根据具体的错误情况显示相应的错误提示信息，例如：

同样如果用户选择的其他申报文件名错误，系统也会根据具体错误情况显示相应的提示信息，例如：

文件名可能的错误情况包括：用户上传的申报文件名不是以六位所属年月开头的，申报文件名中的纳税人识别号与该纳税人的实际纳税人识别号不匹配，文件后缀名与规定不符，等等），

系统显示的出错提示信息不尽相同。用户可参考相应的出错提示另外选择正确的文件。

2、如果用户上传的申报文件中有某项文件选择错误，

点击

按钮上传申报文件时系

统会显示类似于下面的出错提示信息，具体的提示信息则根据用户尚未正确选择哪些申报文件而定：

3、如果用户选择的各申报文件名正确，但是这些申报文件名中的所属时期不完全相同，则系统显示如下出错提示信息：

4、

如果用户选择的各个申报文件名正确并且点击了

按钮，但该所属时期的申报文

件用户以前已经上传过，系统正在对以前上传的申报文件进行申报或者已经申报过且申报成功，则系统显示如下出错提示信息：

5、如果用户选择上传的申报文件名都是正确的，但申报文件各个表之间的数据关系不符，则系统会显示《电子申报数据检查结果通知书》：

【出错提示】：

1、如果用户选择的主申报文件名错误，则系统根据具体的错误情况显示相应的错误提示信息，例如：

同样如果用户选择的其他申报文件名错误，系统也会根据具体错误情况显示相应的提示信息，例如：

文件名可能的错误情况包括：用户上传的申报文件名不是以六位所属年月开头的，申报文件名中的纳税人识别号与该纳税人的实际纳税人识别号不匹配，文件后缀名与规定不符，等等），系统显示的出错提示信息不尽相同。用户可参考相应的出错提示另外选择正确的文件。

2、如果用户上传的申报文件中有某项文件选择错误，

点击

按钮上传申报文件时系

统会显示类似于下面的出错提示信息，具体的提示信息则根据用户尚未正确选择哪些申报文件而定：

3、如果用户选择的各申报文件名正确，但是这些申报文件名中的所属时期不完全相同，则系统显示如下出错提示信息：

4、

如果用户选择的各个申报文件名正确并且点击了

按钮，但该所属时期的申报文

件用户以前已经上传过，系统正在对以前上传的申报文件进行申报或者已经申报过且申报成功，则系统显示如下出错提示信息：

5、如果用户选择上传的申报文件名都是正确的，但申报文件各个表之间的数据关系不符，则系统会显示《电子申报数据检查结果通知书》：

2、查询 申报表查询：

1）进入一般纳税人增值税申报征收页面，在申报征收-查询栏目中有“申报表查询”

2

）点击

，在弹出的窗口中选择要查询的所属年月起止日期后，点击“查询”系统弹出缴

款信息查询结果。如图：

3）点击应征凭证序号，进入如下页面，点击页面左边的报表标题的列表，可以对各申报表的明细进行查看。在此仅列出部分表样。

4）

如果需要打印，点击

电子申报结果查询

1）进入申报征收，在页面的左下方找到“电子申报结果查询”

按钮即可。

2）在所属时期后面的空白框内输入所要查询的日期后，点击“查询” 3）系统弹出一般纳税人电子申报查询结果。如图：

申报成功的提示信息

申报表间比对失败的提示信息

当网上申报成功后,用户到大厅作废此次申报,点击一般纳税人申报结果查询会出现如该提

示信息.此时你可以在网上再次申报该期一般纳税人申报表.

3、一般纳税人网上清缴税款

1）当申报成功后，点击“现在去缴税”，会出现以下界面：

2）当确认税款及滞纳金数额无误之后，点击“清缴税款”

3）点“确定”后，会出现以下界面：

4）扣款成功后，系统会显示银税操作结果“成功”标志。可点击“打印结果”，打印扣款成功通知。

4、税务机关纳税大厅操作部分：

一般纳税人完成网上申报和清缴税款后，需到税务机关大厅进行抄报税，并由税务机关核对后打印完税证和对IC卡进行解锁，具体操作： 1)比对成功后，进入防伪税控系统报税子系统：

2）进入CTAIS软件，进行销项比对：

3)读入系统申报表等：

4）比对无误后，IC卡清卡成功，若自动请卡失败，请手动清卡：