加强国有商业银行

国有商业银行实不施资产良剥离对，国商有业银经行管理产生营大积极很响，有影于利国有业银行商化深各项改革，增竞争能力强。但在施不良资实产离剥作工的过中，也会程生一产定的负面响影，别特是部分剥离现后的不良有仍然偏高，率对值偏大绝。理好管不离剥的不资良产就，成了有国业商银行须必认研究和解真决课题。

不的

良资产问不仅题困扰是国各我大业商银改行的一大革难点而，且是也金融各机所构临面共的同题问世。界上没一个国有家经济能够的不积在主极地处动理良不贷款题的问况下取情得“续的经持复兴”济各国都，在努力通过多种方式来处置良不资产。我成国立了处不置良资产专的门机构—华融—长城、、东和信方资达产管公司，理取采了多方式种来处置良资不产根。据统计数据显，示截至206年021末，月我主国商要业银行不良贷款7.51%率。

国有商业行银施实不资产剥良离，对有国商业行经银营理管产生很大极影积响不良：资产绝对和值不良资率产幅大度下，大大降低了降融金风险和损；失产资负债率比大幅下降，资度金状得到改况善；资结构得到产大很的整调和优化；资产收率明益提显高，行银利盈力能强增，收益将明增显加加大；持可发续展间空，支持济经展的发能力强；增利有国于有商银业行化各项改深，增强竞革能力。争在但实不良资产施离工作剥的过中程，也会产生一的定负影面响特，别部分剥离是现后有不的良仍率偏然，高对值绝大。偏管好理不离的不剥资良产，成了国就有业银商行必认真须研究解和决的课题。

未剥离不良对产资面全开展综合分析由

于存以下在素因对未剥离，不良产状况资须必行全进的调查面析：各行分受剥离划计的差、地异资区产况的状别、差政对理策解实和操际作不同，离剥情及其结果况异各各行；未剥不离资良产的重比状和千况差万，已剥离或别剥离不未良资金产额和重比不同且，剥未不离良资的状况产也不同；未离不剥资良的原因不同产，的有指是的标制限有，的是符不合离剥件条有的是不良，资产中相好对或相对的的差；实剥施离对各行营经理管的响也影存差在等异等

。分析在要把握时下三以个点要一：是分实施不良资析产剥离对行本营经管理影的响，从营、经理、效益管上行正进影面响和面负影分析。二是要响照“按逾两呆”一“和级五类分”对未离不剥良产进行资逐户、逐分笔。析三要是着眼于对有未剥现离良资不的管理产分，研究其管析理策对。对未

离剥不资产良施实“一企策一”

足立于收清要克。以下服误错识：认待等再剥离机次，会听任之

之；既然剥不是，那就了他去；由收清度大，要能收回早就收难回了；官不新旧帐理；等等。此，对一要立正确的清收树观不。良产即资剥离到资产管使理公也司是清要收和处的，都是置家的资国产不良资，只有产施清收实能有才降低风效险减、损少失二要明确。责。任要服克难畏情，树绪信心，增强责任感立和迫紧，敢于感担承任。三要注意研究和责运清用收的方式法方要。把政握策遇机把，收、协催、调讼诉等径途结合相四要明确清。收点。重对要小户、户散盘活、无的不良资产望先进行清理。

着眼于活盘。当前未剥离的不良，产仍然很大，资部全收清不现，实要选择有逐、地实现步盘活。一

是改银企关系善银行。和资产理公管司都加强要正宣面传，资产管理公司要还注清收意处方置，最法大度避免对限剥离策政理解的面片性产而道德风险生和用危信机，未得让到剥不离资良的产企业，也有能确的心正态。二保持是应的有结关系算。能盘活良不资产的企业明说供产销属尚本基正常尽，管时还一本息能付较差，但应力结有算，资金回笼，结有算至少量保要贷证比例款。是千方三计催百银收行款贷利息。是四过通资重组，产实落有效债，完善权保担押抵手等续法办达转化风险、到低降险风盘活资产和的目。五是的强加银合企。作要为业出企谋划策强加贷款管，理针性改对经营善理，深入管究研解决和企双银方经营在管中理困难的和问题特，别是依靠要府和政人民银行的协和支调，共持建金融全安，创区金融好环造。

境强保全化措施对。既能不收清，暂又盘活无时的望不资产，要区良不同别况，强化各情保种措施，全要保债权从、保时效、财保安全产的高落度保全实。完善贷款要续，借贷手关系清要晰明，担保确抵押手续规合法合日常的；催收及后贷理既要管强加手，也要续合；规强贷款档加案范化规理管要，照专按管人，理分分级类管保原，则立建全信健档贷案理管度制，要档把案理作为资管产管的一理重要项内，容到从做严求，制度健要全，合规合，法规操作范。

择机用运法手段律。建诉立前证论度，制到有的做矢，放依有、据准有、备有标、有效果目建；立诉审讼制度批建立，银法律事行务工规作，则按则规权和实施限讼诉实行；行专银职律人法和外员聘律师结合相，律人员与法信业贷务人员相结，专合跟人案件的工踪，掌作诉握过讼及时处程理诉讼的中律法务问题事法律；手适用于段述上清收的、活盘和全的保过全。

加程快资处置变物。在现对不良资产收清保全过中程物抵债是一种以方式但要，把以下原握：不到万则

不得已不采取物以债，更抵可广泛不推这广方式。因一为样对这款借会产人依生赖性而且银行，处置资难，大部产分出现会变现失。要损范规物以抵债的操，作建立制度规定，序程，确权限，明调评估，规研帐务范按，照市规则场行进处置要；紧处置抵抓债资，物确职明部能门专人负责，逐步建立银行置网处络努，力提变高的能力。

现建相立机制保障应作有工效开

必须展立建适应前当良资不管产的体制。理目国有前业银商行资的产营经理部管门既要主要把力精放存在量产的管资理工作上同，又要拓展新时资的产务，在人业力和精力上受影到响，在观上念行动上受和到影，在响责上和任核上考到影响受。此，对可在国有业银商行内资部经营产管理门部置专门设的构机并配置相，应专的职人，专员从门事未离剥良不资的产理管和处置作。

工革和改完善务财会制度计核算办法。和设置专可的门计科会核算目，不良对资产可照按一“逾呆二或“五级”类分”，整调息办法。计准金备可按以不良资的等产，分别确级计定提准金备率比如正，贷常款以低一点，而不良贷可则款比率一点，高加速化不良消和核其销失损同时在，考上区核对待。别对于处置旧由体下形制成的良不款贷产而生对益效的影响，财部政以门及级行上应予可认补。弥

立相适应建的励和约激束制。机对剥未离不资良产除按现了行法进行分类办作工，可还按一定的准标对，良资产不进评估行，科建立学考核指标系，体确明理管目标的、任务责、，任实行工挂勾，效以充分动积调性极和创造性最，大度地限少不减资产良损失。

严格控新制不良帐产

资强加对未离不剥资产的管良固然重要，但是理重要更是要严的控制格新的不良产资的生发，免产以恶性循生，为此，环把要控不良资制管理产的要措重施认落真实

积。有极发效资产展业。务遵要循产负资债比例管理则原，彻国贯家经金融济方针策政，分发挥充有商业国行为国民银经发展服济务的导作用，按照市场主原和则商银业自身行要的，拓求展有国业商银行的产资务业这既。实是施离剥的初，亦是银行衷根的本的。目样这才优化资能结产和构收结入，构加银增行身自效，益面提高全产质资，量降低不良产资比率

。严控制新格增良资不产。要积投极于身国经济家结调整构投融和资体改制革业事，照《按贷款通则》商业和银行控制度的内要，求化强款贷查、三审贷离分、授权有限，制控风源险头。进

步一视和加强重贷管后。进一步理善贷完后管制度理科学建，立落实和贷责款任。制“谁策、谁负决责纳”入法律框并架成为

一种度的时候，责制追究任才能正起真到实。效

加强资产经营管理部干伍的队建设以人。本，为强干加队部的伍建设，采取种形式开多展种教育培训各动活按，市机场原制充实资则管理产干，强部实践训化和能力培练养加，信贷强务业习和学遵章纪守的育，教断提不高管理干的素质部，以适应现商业代行资产银营经管理的求要。