第七章期货公司首席风险官管理规定(试行)-职责与履职保障

2015年期货从业资格考试内部资料

期货法律法规

第七章期货公司首席风险官管理规定（试行）

知识点：职责与履职保障

● 定义：

第二十条到第二十七条为职责与履职保障

● 详细描述：

第二十条首席风险官应当对期货公司经营管理中可能发生的违规事项和可能存在的风险隐患进行质询和调查，并重点检查期货公司是否依据法律、行政法规及有关规定，建立健全和有效执行以下制度：

（一） 期货公司客户保证金安全存管制度；

（二） 期货公司风险监管指标管理制度；

（三） 期货公司治理和内部控制制度；

（四） 期货公司经纪业务规则、结算业务规则、客户风险管理制度和信息安全制度；

（五） 期货公司员工近亲属持仓报告制度；

（六） 其他对客户资产安全、交易安全等期货公司持续稳健经营有重要影响的制度。

第二十一条对于依法委托其他机构从事中间介绍业务的期货公司，除第二十条所列事项外，首席风险官还应当监督检查以下事项：

（一） 是否存在非法委托或者超范围委托等情形；

（二） 在通知客户追加保证金、客户出入金、与中间介绍机构风险隔离等关键业务环节，期货公司是否有效控制风险；

（三） 是否与中间介绍机构建立了介绍业务的对接规则，在办理开户、行情和交易系统的安装维护、客户投诉的接待处理等方面，与中间介绍机构的职责协作程序是否明确且符合规定。

第二十二条对于取得实行会员分级结算制度的交易所的全面结算业务资格的期货公司，除第二十条所列事项外，首席风险官还应当监督检查以下事项：

（一） 是否建立与全面结算业务相适应的结算业务制度和与业务发展相适应的风险管理制度，并有效执行；

（二） 是否公平对待本公司客户的权益和受托结算的其他期货公司及其客户的权益，是否存在滥用结算权利侵害受托结算的其他期货公司及其客户的利益的情况。

第二十三条首席风险官发现期货公司经营管理行为的合法合规性、风险管理等方面存在除本规定第二十四条所列违法违规行为和重大风险隐患之外的其他问题的，应当及时向总经理或者相关负责人提出整改意见。

总经理或者相关负责人对存在问题不整改或者整改未达到要求的，首席风险官应当及时向期货公司董事长、董事会常设的风险管理委员会或者监事会报告，必要时向公司住所地中国证监会派出机构报告。未设监事会的期货公司，可报告监事。

第二十四条首席风险官发现期货公司有下列违法违规行为或者存在重大风险隐患的，应当立即向公司住所地中国证监会派出机构报告，并向公司董事会和监事会报告：

（一）涉嫌占用、挪用客户保证金等侵害客户权益的；

（二）期货公司资产被抽逃、占用、挪用、查封、冻结或者用于担保的；

（三）期货公司净资本无法持续达到监管标准的；

（四）期货公司发生重大诉讼或者仲裁，可能造成重大风险的；

（五）股东干预期货公司正常经营的；

（六）中国证监会规定的其他情形。

对上述情形，期货公司应当按照公司住所地中国证监会派出机构的整改意见进行整改。

首席风险官应当配合整改，并将整改情况向公司住所地中国证监会派出机构报告。

第二十五条首席风险官根据履行职责的需要，享有下列职权：

（一） 参加或者列席与其履职相关的会议；

（二） 查阅期货公司的相关文件、档案和资料；

（三） 与期货公司有关人员、为期货公司提供审计、法律等中介服务的机构的有关人员进行谈话；

（四） 了解期货公司业务执行情况；

（五） 公司章程规定的其他职权。

第二十六条期货公司董事、高级管理人员、各部门应当支持和配合首席风险官的工作，不得以涉及商业秘密或者其他理由限制、阻挠首席风险官履行职责。

第二十七条期货公司股东、董事不得违反公司规定的程序，越过董事会直接向首席风险官下达指令或者干涉首席风险官的工作。

例题：

1.期货公司依法委托某机构从事中间介绍业务，对此，期货公司首席风险官王某应当针对性监督检查的事项有（）。

A.是否存在非法委托或者超范围委托等情形

B.在通知客户追加保证金、客户出入金、与中间介绍机构风险隔离等关键业务环节，期货公司是否有效控制风险

C.是否与中间介绍机构建立了介绍业务的对接规则

D.在办理开户、行情和交易系统的安装维护、客户投诉的接待处理等方面，与中间介绍机构的职责协作程序是否明确且符合规定

正确答案：A,B,C,D

解析：《期货公司首席风险官管理规定》第二十一条。对于依法委托其他机构从事中间介绍业务的期货公司，除第二十条所列事项外，首席风险官还应当监督检查以下事项：（一）是否存在非法委托或者超范围委托等情形；（二）在通知客户追加保证金、客户出入金、与中间介绍机构风险隔离等关键业务环节，期货公司是否有效控制风险；（三）是否与中间介绍机构建立了介绍业务的对接规则，在办理开户、行情和交易系统的安装维护、客户投诉的接待处理等方面，与中间介绍机构的职责协作程序是否明确且符合规定。

2.期货公司总经理或者相关负责人对首席风险官提出的问题不整改或者整改未达到要求的，首席风险官应当（）

A.及时向期货公司董事长、董事会常设的风险管理委员会或监事会报告

B.必要时向公司住所地中国证监会派出机构报告

C.未设监事会的期货公司，可报告董事D.未设监事会的期货公司，可报告监事

正确答案：A,B,D

解析：《期货公司首席风险官管理规定（试行）》第二十三条。总经理或者相关负责人对存在问题不整改或者整改未达到要求的，首席风险官应当及时向期货公司董事长、董事会常设的风险管理委员会或者监事会报告，必要时向公司住所地中国证监会派出机构报告。未设监事会的期货公司，可报告监事。

3.首席风险官李某发现期货公司经营管理行为存在问题或者风险隐患，根据问题或者隐患的性质和严重程度决定是否向总经理或相关负责人提出整改意见，再根据整改情况决定是否向期货公司董事长、董事会常设的风险管理委员会或者监事会报告。

A.正确

B.错误

正确答案：B

解析：《期货公司首席风险官管理规定》（试行）第二十三条。首席风险官发现期货公司经营管理行为的合法合规性、风险管理等方面存在除本规定第二十四条所列违法违规行为和重大风险隐患之外的其他问题的，应当及时向总经理或者相关负责人提出整改意见。总经理或者相关负责人对存在问题不整改或者整改未达到要求的，首席风险官应当及时向期货公司董事长、董事会常设的风险管理委员会或者监事会报告，必要时向公司住所地中国证监会派出机构报告。未设监事会的期货公司，可报告监事。

4.首席风险官发现期货公司经营管理行为存在下列问题(),应当立即向监管部门报告。

A.公平对待本公司客户的权益和受托结算的其他期货公司及其客户的权益

B.涉嫌占用、挪用客户保证金等侵害客户权益

C.货公司净资本无法持续达到监管标准

D.期货公司资产被抽逃、占用、挪用、查封、冻结或者用于担保正确答案：B,C,D

解析：《期货公司首席风险官管理规定(试行)》第二十四条规定。

5.2007年6月20日，某期货公司挪用客户保证金3亿元，截至2008年9月，该期货公司已将前述保证金偿还。如果该期货公司首席风险官发现公司有上述问题，下列表述正确的是（）。

A.因为保证金已偿还，所以不用报告

B.立即向公司总经理报告

C.立即向公司董事会和监事会报告

D.立即向公司住所地中国证监会派出机构报告

正确答案：C,D

解析：《期货公司首席风险官管理规定（试行）》第二十四条首席风险官发现期货公司挪用客户保证金，应当立即向公司住所地中国证监会派出机构报告，并向公司董事会和监事会报告。

6.期货公司股东、董事不得越过()直接向首席风险官下达指令或者干涉首席风险官的工作。

A.总经理

B.董事长

C.董事会

D.董事会常设的风险管理委员会

正确答案：C

解析：根据《期货公司首席风险官管理规定(试行)》第二十七条的规定,期货公司股东、董事不得违反公司规定的程序,越过董事会直接向首席风险官下达指令或者干涉首席风险官的工作。

7.首席风险官在日常工作中享有的职权包括()。

A.参加或者列席与其履职相关的会议

B.查阅期货公司的相关文件、档案和资料

C.与期货公司有关人员进行谈话

D.了解期货公司业务执行情况

正确答案：A,B,C,D

解析：《期货公司首席风险官管理规定(试行)》第二十五条。

8.小赵于2008年5月开始担任甲期货公司的首席风险官。同年9月,小赵发现甲期货公司在经营中存在风险隐患,于是小赵依法对其进行质询和调查,但是甲期货公司认为这是本公司的商业秘密,小赵不宜进一步调查,小赵盛怒之下遂提出辞职。

甲期货公司违反了《期货公司首席风险官管理规定(试行)》的哪条规定。A.期货公司董事、高级管理人员、各部门应当支持和配合首席风险官的工作

，不得以涉及商业秘密或者其他理由限制、阻挠首席风险官履行职责

B.期货公司股东、董事不得违反公司规定的程序，越过董事会直接向首席风险官下达指令或者干涉首席风险官的工作

C.期货公司发生严重违规或者出现重大风险，首席风险官未及时履行本规定所要求的报告义务的，应当依法承担相应的法律责任

D.首席风险官应当按照参加中国证监会组织或者认可的培训

正确答案：A

解析：《期货公司首席风险官管理规定（试行）》第二十六条期货公司董事、高级管理人员、各部门应当支持和配合首席风险官的工作，不得以涉及商业秘密或者其他理由限制、阻挠首席风险官履行职责。