全员全额扣缴明细申报辅助软件操作手册简易版

全员全额扣缴明细申报辅助软件操作手册简易版

（2011年8月31日） ————咨询电话：

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一、软件如何下载？扣缴义务人可以从江苏地税网站下载客户端程序，（需要登录到“网上办税——办税服务厅”界面）；注意：下载界面会提供新、旧两种客户端程序，2011年9月1日至9月30日期间，江苏地税网上办税平台可以接收通过新、旧两种客户端程序制作的明细申报文件；10月1日以后，江苏地税网上办税平台只允许接收通过新客户端程序制作的明细申报文件。

二、软件如何安装？客户端程序为绿色软件，下载后只要经过解压缩后就可以使用了，无需安装。

三、软件如何更新？扣缴义务人打开客户端程序时，程序会询问“是否需要更新？”在客户端文件夹里面，点击“自动更新.EXE ”文件也可进行更新。注意：更新前请确保网络畅通。如果扣缴义务人使用的客户端程序不是最新的，那么扣缴义务人在进行网上申报时，江苏地税网上办税平台提示扣缴义务人更新客户端程序后再来申报。

四、单位信息如何设置？在操作界面上有“设置单位”功能，扣缴义务人在网上申报时，网上办税平台会检查明细申报文件中的税务管理码与扣缴义务人登录平台使用的税务管理码是否一致，如果不一致，会拒绝申报。

五、如何选择适合自己单位的模板和所得项目？客户端程序向扣缴义务人提供了四种类型的模板：1、普通算法模板（用于满足个税大部分所得类型的申报）；2、特殊算法模板（用于满足不常见的工薪所得扣缴申报）；3、雇主负担税额算法模板（用于满足雇主负担税额情况下的扣缴申报）；4、限售股转让所得模板；在每种模板下有若干种“所得项目”，不同的“所得项目”意味着不同的税款计算方法，其计算方法被事先设置在程序中。用户一旦选择某一所得类型，则数据的格式和逻辑关系都将按照该所得类型的预先设置进行处理，使用人必须依照预先设置的规则进行录入。具体公式和填写要求，用户可以通过“帮助”查看。

六、个税数据如何录入？可以通过键盘上的“TAB ”键来进行控制录入；“证件类型、国家或地区、职业、职务、所得项目”等要求录入对应的代码，录入某一代码时，操作界面下方会出现红色代码提示，程序对常用代码进行默认设置；“收入合计、免税收入合计、应纳税所得额、应扣税额、应补（退）税额”等字段由程序自动计算，并且用深色背景表示；“费用扣除标准”、“税率”、“速算扣除数”等字段不需录入，系统会设置；每一条数据都有“审核状态”；如果某条数据需要删除，可以点击最后的“删除”键，也可点击“恢复”键恢复；被删除的数据会以灰色字体显示，直到文件再次保存时才被彻底删除；点击“姓名”栏，再点“插入记录”，可以在数据前面增加一行。

七、如何导入数据？目前的客户端程序支持四种文件格式的导入：1、带逗号的文本文件（.txt ）；2、带逗号的分隔文件（.csv ）；3、存档文件（.dat ）；（默认格式）4、电子表格（.xls ）；导入时，程序会把符合要求的数据导入进来，并从当前数据库的最后一行开始添加，同时提示“导入成功的数据量和导入失败的数据量；”接着显示所有导入成功的数据，在文件末尾显示没有导入进来的数据的前三个字段（姓名、证件号码、证件类型）。

八、如何将“带逗号的文本（.txt ）”、“带逗号的分隔文件（.csv ）”导入客户端程序？对文本文件的格式要求是；（1）必须是.txt 或.csv 格式的文件；（2）文件中字段与字段之间必须以逗号“，”相隔；（3）每一条数据的字段数必须与选用的模板字段数一致；（4）除了最后一个字段可以不填写内容直接以逗号结束以外，其他字段必须填写相应的内容；导入后点击“保存”，程序会自动计算“费用扣除标准、应纳税所得额、应纳税款”等字段。

九、如何将存档文件（.dat ）导入客户端程序？客户端程序制作的明细申报文件，默认格式就是（.dat ）格式。提示：对于每月进行正常工资薪金所得扣缴申报的扣缴义务人，可以将上一月申报时保存的“.dat ”文件导入后，再根据本月变化情况进行调整，另存为本月的明细申报文件，即可完成录入。

十、如何将电子表格（.xls ）导入客户端程序？税务机关已经事先做好了四种模板，用户可以通过模板制作电子表格，再将电子表格导入客户端程序。

十一、如何保存和审核数据？点击菜单“文件——保存”或直接点击“保存”按钮，可以进行“保存”。保存时：（1）如果是新建立的尚未命名文件，客户端程序会自动进行命名，命名规则为“模板类型+税务管理码+扣缴义务人名称+录入年月”；（用户可以直接修改）（2）如果是已经命名好的文件，程序继续以该文件名保存。（如果用户想改名，可以点击“另存”）；

（3）保存的文件格式固定为“.DA T ”格式；（4）对于第一个字段“姓名”为空的数据行，系统将不会保存该行数据；（5）对于跳行录入的，系统也不会保存该行数据；（6）保存时，客户端程序会对所有数据进行审核，审核包括基础信息审核、逻辑计算审核、关联审核三种。当所有数据通过全部审核时，程序会提示“审核通过”，否则会进行提示。注意：审核不通过的文件，是无法进行网上申报的。

十二、如何进行网上申报？用户登录江苏地税网上办税平台，找到“代扣代缴个人所得税明细报告表（普通算法）”或“特殊算法”，进入申报界面，点击“浏览”，找到要申报的文件进行上传；文件上传成功后，再点击“提交”

十三、帮助的使用？在客户端程序操作界面的右下角有“帮助”按钮；